Categoría:
Análisis Jurídico
Impartido por:
Dr. Jaime Alberto Flores Sandoval.
Director General de CADEM Consultores
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Mtra. Rosa Huepa Onofre.
Maestría en Contribuciones
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Mtro. Efraín Salvador Miramón.
Maestría en Derecho Corporativo
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Mtra. Erika Fabiola Gutiérrez Pérez.
Maestría en Administración de Contribuciones
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Mtro. Javier Elí Domínguez Hernández.
Maestría en Impuestos
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Mtro. Roberto Efraín Cabrera Monroy.
Maestría en Administración de las Contribuciones
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Mtro. Felipe Dionisio Emporo.
Maestría en Derecho Fiscal y Administrativo
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Mtro. Gustavo Ángel Terán Zacarias.
Maestría en Impuestos
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L.C. César Reyes Juárez.
Licenciado en Contabilidad
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Dr. Luis David Coaña Be.
Doctor en Ciencias Penales y Política Criminal
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Fechas y horarios:
martes, 2 de junio de 2020
12:00 - 15:00
Ubicación:
Cadem Consultores
Cerro de la Estrella 125, Campestre Churubusco, 04200 Ciudad de México, CDMX
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Horas: 70
Precio en línea:
$1,200.00 + IVA
Que el participante conozca y analice el marco jurídico y fiscal de las empresas en México, así como los lineamientos que deben aplicarse desde su constitución, operatividad y hasta la extinción de una empresa, conociendo temas contractuales, de obligaciones fiscales, laborales, de prevención para evitar incurrir en lavado de dinero, de beneficios del esquema de subcontratación laboral, tratando aspectos de suma importancia para todos los contribuyentes; como lo son los EFOS y los EDOS, así mismo se emplearan casos prácticos para que el participante cuente con los conocimientos necesarios acerca de los medios de defensa con los que cuenta ante actos de autoridades fiscales, con el fin de que pueda aplicar estos conocimientos de manera conjunta, en el ámbito laboral y empresarial.
Empresarios, contadores, abogados, estudiantes de derecho, y en general cualquier persona que quiera adquirir conocimientos sobre las obligaciones inmersas de los contribuyentes y las empresas.
Al término del diplomado, el participante podrá resolver los siguientes cuestionamientos:
MÓDULO I. Temas fundamentales de las personas morales.
a) Concepto y definición de las personas morales
b) Alcances en materia fiscal
c) Obligaciones fiscales
d) Conceptos que deben acumular las personas morales
e) Momento de acumulación de ingresos
f) Determinación del reparto de utilidades
g) Conceptos que puede deducir una persona moral
h) Requisitos de las deducciones
i) Deducción del costo de ventas
j) Deducción por arrendamiento financiero
k) Requisitos de deducción de nómina
l) Alcance de la responsabilidad penal
MÓDULO II. Constitución, tratamiento jurídico, contable y fiscal de sociedades y asociaciones civiles.
a) Asociaciones civiles: asamblea general, extinción de la asociación
b) Sociedades civiles: contrato y administración
c) Normas de Información Financiera
d) Notas a los estados financieros
e) Ley del ISR: obligaciones de los patrones
F) Ley del IVA: servicios exentos
MÓDULO III. Aspectos legales y fiscales de la liquidación de sociedades.
a) Proceso
b) Disolución de las sociedades
c) Liquidación de las sociedades
d) Publicación de sociedades mercantiles en el sistema electrónico
e) Avisos de suspensión de actividades
f) Declaraciones en liquidación de sociedades
g) Materia laboral
MÓDULO IV. La responsabilidad penal de las personas morales y juicios orales.
a) Fundamento de la responsabilidad penal para empresas
b) El Código Nacional de Procedimientos Penales
c) El compliance penal
d) Consecuencias extra-penales
e) Código Penal Federal
f) Delitos previstos en otros ordenamientos jurídicos
g) Hipótesis de no exclusión de responsabilidad penal
h) Atenuantes
MÓDULO V. Aspectos legales y fiscales de los contratos.
a) Situaciones materiales de derecho
b) Convenios y contratos
c) Elementos
d) Causas de invalidez
e) Causas de extinción de los contratos
f) Clasificación
g) Interpretación
h) Discrepancia fiscal
i) simulación de contratos y delitos fiscales
MÓDULO VI. Temas selectos de derecho laboral.
a) Análisis del fundamento constitucional de la relación laboral
b) La relación laboral y la subordinación
c) Contratos y duración de las relaciones laborales
d) Características de la relación laboral: jornada laboral, prima dominical,
vacaciones, salario, descuentos
e) Terminación, rescisión y suspensión de la relación laboral
MÓDULO VII. Entorno Jurídico de la Administración de los Recursos Humanos.
a) Aspectos constitucionales
b) Disposiciones fiscales, laborales, de seguridad social y locales
c) Relaciones laborales en el marco de la LFT
d) Aspectos fiscales de las relaciones laborales
e) Seguridad social en las relaciones laborales
f) Contribuciones locales
g) El régimen de subcontratación
h) Los planes de previsión social, ¿obligatorios, necesarios u opcionales?
MÓDULO VIII. Contratos y características de las relaciones laborales en el régimen de subcontratación.
a) Relación laboral y elementos que la integran
b) Principios rectores del derecho laboral
c) El régimen de subcontratación
d) Formalidades necesarias en la relación del contratante y contratista
e) Contratos que deben generarse entre el contratista y sus trabajadores
f) Características de la relación laboral en el régimen de subcontratación
MÓDULO IX. Riesgos fiscales y financieros en el régimen de subcontratación.
a) La relación laboral versus el régimen de subcontratación
b) Esquemas abusivos de sustitución laboral
c) Operaciones inexistentes o simuladas
d) Defraudación fiscal derivada del uso inadecuado del régimen de
subcontratación
e) Lavado de dinero y outsourcing
f) Consecuencias de considerar al régimen de subcontratación afecto a la
comisión de delitos por simulación
g) necesidad de implementar procedimientos de control cuando se opera al
amparo de un régimen de subcontratación
a) Panorama general del régimen de subcontratación
b) La responsabilidad solidaria
c) Las condiciones del artículo 15-A
d) Obligaciones y recomendaciones al contratar con un outsourcing
e) Seguridad social y subcontratación
f) Outsourcing y lavado de dinero
g) Avisos y su presentación
h) Ley del ISR y Ley del IVA
a) Principios constitucionales de las contribuciones
b) Elementos de las contribuciones
c) Facultades de comprobación
d) Solicitud de Información para verificar el debido cumplimiento de las
obligaciones fiscales (revisión de escritorio)
e) Visitas domiciliarias
f) Atención de solicitudes y autorizaciones ante las autoridades fiscales
g) Atención de citatorios y actos de notificación (casos prácticos)
h) Procedimiento administrativo de ejecución (casos prácticos)
i) Acuerdos conclusivos en PRODECON
MÓDULO XII. Análisis del ejercicio de las facultades de comprobación de autoridades fiscales.
a) Cancelación de comprobantes fiscales
b) Derechos humanos
c) Control difuso
d) El buzón tributario
e) Notificaciones
f) Revisiones electrónicas
MÓDULO XIII. Fundamentos para una defensa fiscal exitosa.
a) El acto administrativo
b) Los actos administrativos en materia fiscal
c) Recurso de revocación
d) Juicio de Nulidad
e) Tipos de nulidad
MÓDULO XIV. Prevención de riesgos para evitar incurrir en lavado de dinero, defraudación y discrepancia fiscal.
a) Artículo 69-B y su entorno
b) Presunción de operaciones inexistentes
c) EFOS Y EDOS
d) Discrepancia fiscal
e) Lavado de dinero
f) Análisis de la ley Anti lavado
g) Actividades vulnerables
h) Defraudación fiscal
i) Persecución de delitos fiscales
j) Responsabilidad penal fiscal de terceros (contadores y asesores)